為深入貫徹集團2020年審計工作會議精神，強化審計對國有資本的“經(jīng)濟體檢”，龍鋼公司聚焦資產(chǎn)安全及保值增值，以清產(chǎn)核資為切入點，以追根溯源為核心，系統(tǒng)開展了公司清產(chǎn)核資專項復(fù)核工作，旨在摸清家底補短板、防控風險促改革、盤活資源提效益、助力公司爭創(chuàng)“國內(nèi)一流、行業(yè)領(lǐng)先”。

　　匯聚專業(yè)力量、扎實部署。按照清產(chǎn)核資工作部署，龍鋼公司成立了由黨委副書記、紀委書記周紅民任組長的復(fù)核組，整合審計、財務(wù)、資產(chǎn)、工程、倉儲等專業(yè)力量，做好審計支撐；同時召開了專題部署會，按照總體部署、階段實施的原則，按類別對公司現(xiàn)有資產(chǎn)實施了清產(chǎn)核資。

　　明確方案目標、全方位檢查。對照清產(chǎn)核資工作方案，龍鋼公司以“摸家底、補短板、防風險、促改革”為目標任務(wù)，全面核查企業(yè)資產(chǎn)賬務(wù)狀況，審定企業(yè)負債狀況和所有者權(quán)益狀況，摸清資產(chǎn)家底；全面核查實物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)，保證其安全性和完整性，確保國有資產(chǎn)的安全及保值增值；全面提升內(nèi)部控制管理水平，堵塞管理漏洞，并對審計過程發(fā)現(xiàn)的涉及違規(guī)違紀問題線索進行整理收集；客觀評價干部履職盡責，評價經(jīng)營業(yè)績，推進黨風廉政建設(shè)。

　　強化過程管控、結(jié)果審核。以財務(wù)報表數(shù)據(jù)為依據(jù)，按照“以賬查物，以物對賬，賬賬相符，賬物相符”原則，采取帳物核對、自查與核查相結(jié)合的方法逐單位進行清查，做好金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程、庫存物資等盤點及備案工作；同時深入現(xiàn)場一線，獲取“第一手”資料，并運用大數(shù)據(jù)分析，從點、線、面不同層面剖析公司現(xiàn)有資產(chǎn)狀況及存在問題。經(jīng)復(fù)核結(jié)果核定，共發(fā)現(xiàn)制度內(nèi)容不完整、資產(chǎn)管理不規(guī)范等10類22個問題。

　　以問題為導(dǎo)向、整改督效。清產(chǎn)核資是手段，后續(xù)管理是目的。按照審計整改“三不放過”要求，公司組織召開整改專題會，一方面要求各單位以問題為導(dǎo)向，追根溯源、查漏補缺。針對資產(chǎn)管理制度缺失或內(nèi)容不完整等問題，要及時修訂完善，管控風險；針對賬物不符的資產(chǎn)，要追根溯源堵漏洞；針對可能無法清收的往來賬款，要同步啟動法律發(fā)函催繳模式，防控風險；針對積壓閑置待報廢資產(chǎn)，要按程序處置盤活，提高資產(chǎn)使用效率。另一方面對責任單位進行約談提醒，要求汲取教訓(xùn)、規(guī)范管理、履職盡責。

　　據(jù)悉，此次資產(chǎn)清產(chǎn)核資，摸清了公司現(xiàn)有資產(chǎn)、負債及運行情況，厘清了各單位資產(chǎn)管理職責，盤活了廢舊積壓資產(chǎn)200余萬元，落實了可追償資產(chǎn)費用1200余萬元，有效提高了資產(chǎn)使用效率，全面規(guī)范了資產(chǎn)管理，為公司改革發(fā)展及科學決策提供了詳實的數(shù)據(jù)支撐。（衛(wèi)海鵬 高星）